Boletín legal de mayo de 2025
RESOLUCIÓN
SUPERINTENDENCIA DE BANCOS
RESOLUCIÓN Nro. SB-2025-00807
La Superintendencia de Bancos ha dispuesto modificar el plazo para la implementación de la Norma de Control relativa a la calificación de auditores internos en las entidades de los sectores financieros público y privado, extendiéndolo hasta el 31 de diciembre de 2026. Durante este período, las entidades controladas deberán continuar cumpliendo con la normativa vigente, conforme a la Resolución Nro. SB-2020-0575 de 15 de junio de 2020 y sus reformas posteriores. Asimismo, se establece que cualquier duda o consulta respecto a la aplicación de esta norma será resuelta directamente por la Superintendencia de Bancos. La presente resolución entra en vigor desde su fecha de expedición, sin perjuicio de su posterior publicación en el Registro Oficial.
Fuente: suplemento No. 030. Jueves 1 de mayo de 2025.
RESOLUCIÓN
DIRECCIÓN NACIONAL DE REGISTROS PÚBLICOS
RESOLUCIÓN No. 005-NG-DINARP- 2025
La resolución establece que el Ministerio del Gobierno asumirá las competencias del Comité Nacional de Límites Internos (CONALI), integrándolo al Sistema Nacional de Registros Públicos como entidad que posee y administra información pública de personas naturales. Además, los datos proporcionados por el Ministerio del Gobierno en su rol como CONALI serán incorporados al Sistema Nacional de Registros Públicos, conforme al Informe de Clasificación de Datos Nro. DPICLASIFICACIÓN-2025-001, anexo a esta resolución. El Ministerio deberá entregar esta información bajo las condiciones de forma, periodicidad, medio, soporte y seguridad establecidas por la Dirección Nacional de Registros Públicos. También será responsable de la veracidad, autenticidad, actualización, administración, conservación, integridad, protección y control de sus registros y bases de datos. La ejecución, cumplimiento y seguimiento de esta resolución estará a cargo de la Coordinación de Gestión Registro y Seguimiento y la Coordinación de Infraestructura y Seguridad Informática de la Dirección Nacional de Registros Públicos. Finalmente, la difusión y publicación de esta resolución será responsabilidad de la Dirección de Comunicación Social a través de la página web institucional. La resolución entra en vigor desde su suscripción, sin perjuicio de su publicación en el Registro Oficial.
Fuente: suplemento N0. 035. Viernes 9 de mayo de 2025.
RESOLUCIÓN
LA JUNTA POLÍTICA Y DE REGULACIÓN FINANCIERA
Resolución Nro. JPRF-S-2025-0146
Se deroga el Capítulo VII del Título III del Libro III referente a los segmentos y porcentajes máximos de inversión obligatoria de las compañías de seguros y reaseguros, estableciéndose una nueva regulación que define criterios para la administración de portafolios, límites máximos de inversión por emisor, tipos de activos permitidos, priorizando seguridad, liquidez y rentabilidad; además, se regulan las inversiones en bienes inmuebles, se prohíben inversiones en partes vinculadas y se disponen acciones para el caso de incumplimiento de los porcentajes establecidos; se modifica el cálculo de las inversiones obligatorias descontando un porcentaje de primas por cobrar y de cartera relacionada con financiamiento de primas según la proporción retenida; se establecen plazos para que la Superintendencia de Compañías, Valores y Seguros implemente metodologías, supervise y revise reportes para garantizar cumplimiento; se derogan disposiciones transitorias anteriores; se ordena notificación a las entidades supervisadas; y la resolución entra en vigencia desde su emisión, con publicación en el Registro Oficial y en la web de la Junta de Política y Regulación Financiera en un plazo máximo de dos días.
Fuente: suplemento N.º037. Martes 13 de mayo de 2025.
REGULACIÓN
CORPORACIÓN FINANCIERA NACIONAL BANCA PÚBLICA
REGULACIÓN DIR-019-2025
Se aprueba la expedición del Capítulo XVI que regula la condonación de deudas de clientes con operaciones consideradas irrecuperables y se actualiza la Normativa CFN, Libro I, Operaciones, Título V, Reglamentos Operativos, Subtítulo I, incorporando dicho capítulo que establece las disposiciones, procedimientos y requisitos para la aplicación de la condonación de créditos conforme al Decreto Ejecutivo 602 del 14 de abril de 2025, garantizando transparencia, legalidad y protección de intereses institucionales. La norma aplica a todas las operaciones de crédito otorgadas por CFN B.P. a personas naturales o jurídicas, conforme al Art. 207.1 del Código Orgánico Monetario y Financiero y el Decreto Ejecutivo 602, sustentándose en la normativa legal vigente y definiendo términos como cliente, condonación e informes técnicos. Para ser beneficiarios de la condonación, los créditos deben estar en estado judicial o castigado, calificados con riesgo “E”, provisionados al 100%, sin garantías reales, ser considerados irrecuperables mediante informe técnico, y no mantener acciones legales vigentes o haber desistido formalmente de ellas. Conforme al Decreto, se condonará hasta USD 5,000 más intereses y cargos para créditos generales, y hasta USD 10,000 para créditos asociativos que cumplan los requisitos. El procedimiento administrativo establece que la Gerencia de Recuperación Coactiva identificará las operaciones susceptibles, solicitará a la Gerencia de Patrocinio la verificación y seguimiento del desistimiento de acciones legales, elaborará informe técnico justificativo, emitirá providencia de condonación y remitirá a la Gerencia de Operaciones para su ejecución, luego de lo cual se archivarán los procesos coactivos y se levantarán medidas cautelares. La Gerencia de Recuperación Coactiva realizará seguimiento trimestral y la Gerencia de Operaciones informará trimestralmente al Directorio sobre las condonaciones aplicadas. Una vez aplicadas todas las condonaciones, se notificará para proceder a la derogación de esta norma. La normativa entrará en vigencia desde la publicación del Decreto Ejecutivo 602 del 14 de abril de 2025, y se encarga a las áreas correspondientes su actualización, publicación y notificación, así como la gestión ante la Superintendencia de Bancos. La resolución se dicta en Guayaquil el 16 de abril de 2025.
Fuente: suplemento N.º 043. Miércoles 21 de mayo de 2025.
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Legal Bulletin – May 2025
Resolution
SUPERINTENDENCY OF BANKS
RESOLUTION No. SB-2025-00807
The Superintendency of Banks has ordered an extension of the deadline for implementing the Control Regulation regarding the qualification of internal auditors in entities of the public and private financial sectors, extending it until December 31, 2026. During this period, supervised entities must continue complying with the current regulations, in accordance with Resolution No. SB-2020-0575 of June 15, 2020, and its subsequent amendments. Furthermore, it is established that any questions or inquiries regarding the application of this regulation shall be resolved directly by the Superintendency of Banks. This resolution shall enter into force as of its date of issuance, without prejudice to its subsequent publication in the Official Register.
Source: Supplement No. 030. Thursday, May 1, 2025.
Resolution
NATIONAL DIRECTORATE OF PUBLIC REGISTRIES
RESOLUTION No. 005-NG-DINARP- 2025
The resolution establishes that the Ministry of Government shall assume the responsibilities of the National Committee on Internal Boundaries (CONALI), integrating it into the National System of Public Registries as an entity that holds and manages public information on natural people. Additionally, the data provided by the Ministry of Government in its role as CONALI shall be incorporated into the National System of Public Registries, in accordance with Data ClassificationReport No. DPICLASIFICACIÓN-2025-001, attached to this resolution. The Ministry must provide this information under the format, frequency, medium, support, and security conditions established by the National Directorate of Public Registries. It will also be responsible for the accuracy, authenticity, updating, administration, preservation, integrity, protection, and control of its records and databases. The implementation, enforcement, and monitoring of this resolution shall be the responsibility of the Registry Management and Monitoring Coordination and the Infrastructure and Information Security Coordination of the National Directorate of Public Registries. Finally, the dissemination and publication of this resolution shall be the responsibility of the Directorate of Social Communication through the institutional website. The resolution enters into force upon its signing, without prejudice to its publication in the Official Register.
Source: Supplement No. 035. Friday, May 9, 2025.
Resolution
THE BOARD OF POLITICAL ECONOMY AND FINANCIAL REGULATION
Resolution Nro. JPRF-S-2025-0146
Chapter VII of Title III of Book III, relating to the segments and maximum percentages of mandatory investment by insurance and reinsurance companies, is hereby repealed. A new regulation is established that defines criteria for portfolio management, maximum investment limits per issuer, and permitted asset types, prioritizing security, liquidity, and profitability. Furthermore, investments in real estate are regulated, investments in related parties are prohibited, and measures are prescribed in cases of non-compliance with the established percentages; The calculation of mandatory investments is amended to deduct a percentage of premiums receivable and financing-related portfolio according to the retained proportion. Deadlines are established for the Superintendence of Companies, Securities, and Insurance to implement methodologies, supervise, and review reports to ensure compliance. Previous transitional provisions have been repealed. Notification to supervised entities is ordered. This resolution shall enter into force upon issuance, with publication in the Official Register and on the website of the Board of Political Economy and Financial Regulation within a maximum period of two days.
Source: Supplement No. 037. Tuesday, May 13, 2025.
Resolution
NATIONAL FINANCIAL CORPORATION – PUBLIC BANKING
REGULATION DIR-019-2025
The issuance of Chapter XVI, which regulates the forgiveness of debts from clients with operations deemed unrecoverable, is hereby approved. The CFN Regulations, Book I, Operations, Title V, Operating Regulations, Subtitle I, are updated by incorporating this chapter, which establishes the provisions, procedures, and requirements for the application of debt forgiveness in accordance with Executive Decree 602, dated April 14, 2025, guaranteeing transparency, legality, and protection of institutional interests. The regulation applies to all credit operations granted by CFN B.P. to natural or legal people, pursuant to Article 207.1 of the Organic Monetary and Financial Code and Executive Decree 602, based on the current legal framework and defining terms such as client, debt forgiveness, and technical reports. To qualify for debt forgiveness, the loans must be in judicial or written-off status, classified as risk “E,” fully provisioned at 100%, without real collateral, considered unrecoverable based on a technical report, and either have no ongoing legal actions or have formally withdrawn such actions. According to the Decree, forgiveness will be granted up to USD 5,000 plus interest and charges for general loans, and up to USD 10,000 for associative loans meeting the requirements. The administrative procedure establishes that Coactive Recovery Management will identify eligible operations, request the Sponsorship Management to verify and monitor the withdrawal of legal actions, prepare a technical justification report, issue a forgiveness ruling, and forward it to Operations Management for execution, after which coactive processes will be archived and precautionary measures lifted. The Coactive Recovery Management shall conduct quarterly monitoring, and the Operations Management shall report quarterly to the Board of Directors on the applied debt forgiveness. Once all debt forgiveness has been applied, notification will be issued to proceed with the repeal of this regulation. The regulation shall enter into force upon the publication of Executive Decree 602 dated April 14, 2025, and the relevant departments are tasked with their updating, publication, and notification, as well as management before the Superintendency of Banks.
Source: Supplement No. 043. Wednesday, May 21, 2025.
